Plantilla Excel: Balance de Situación

Plantilla Balance de Situación

Refleja el estado financiero de una empresa en un momento específico. Incluye información contable, datos de estados de cuentas pasados, presentes y futuros. Aunque su vigencia es corta debido a la rápida evolución de las empresas, es una herramienta vital para cualquier negocio.

Para que el balance de situación sea completo, es indispensable que cuente con información contable. Por lo tanto, se recopilarán datos de estados de cuentas pasados, los del presente y lo que se tenga planificado por ingresar.

¿Cómo se hace un balance de situación?

• Preparar la plantilla: Abre Excel y crea una nueva hoja de cálculo. Divide la hoja en tres secciones principales: Activos, Pasivos y Patrimonio Neto.
• Listar los Activos: En la primera sección, enumera todos los activos de la empresa, tanto corrientes (efectivo, cuentas por cobrar) como no corrientes (propiedades, maquinaria).
• Listar los Pasivos: En la segunda sección, detalla todos los pasivos, clasificándolos en corrientes (deudas a corto plazo, proveedores) y no corrientes (préstamos a largo plazo).
• Calcular el Patrimonio Neto: En la tercera sección, suma los activos y resta los pasivos para obtener el patrimonio neto de la empresa.
• Formulas de Suma: Utiliza fórmulas de suma (=SUMA(rango_celdas)) para calcular los totales de cada sección.
• Ajustar Formato: Asegúrate de que los números estén correctamente formateados, usando dos decimales para representar centavos.
• Revisión Final: Verifica que todos los datos estén correctos y que las sumas coincidan, asegurándote de que el total de activos sea igual al total de pasivos más el patrimonio neto.

¿Para qué sirve el balance de situación?

• Diseñar planes y estrategias: El balance de situación puede ayudarte a identificar problemas de liquidez y a diseñar planes y estrategias para resolverlos.
• Información para terceros: El balance de situación proporciona información valiosa para terceros, como inversores y proveedores, que pueden estar interesados en hacer negocios con tu empresa.
• Gestión de impuestos: El balance de situación puede ayudarte a gestionar y liquidar tus impuestos de manera más eficiente.